Nada assusta mais o investidor iniciante do que a frase 'você precisa calcular e pagar o imposto sozinho'. A boa notícia: o sistema é chato, mas é lógico. E entendê-lo pode economizar milhares de reais ao longo da vida.

Como cada investimento é tributado

  • Renda fixa (CDB, Tesouro): tabela regressiva de 22,5% a 15% sobre o rendimento, descontada na fonte. Simples e automática.
  • Ações: 15% sobre o lucro em vendas, pago via DARF até o fim do mês seguinte. Isento em vendas de até R$ 20 mil por mês.
  • FIIs: 20% sobre o lucro na venda da cota, sem faixa de isenção. Rendimentos mensais são isentos.
  • Dividendos de ações: hoje, isentos para pessoa física.

O superpoder do prejuízo

Perdeu dinheiro em uma operação? Esse prejuízo pode ser abatido de lucros futuros no mesmo tipo de ativo — sem prazo de validade. Quem não registra o prejuízo na declaração anual joga dinheiro fora.

Imposto de Renda bem feito não é obrigação chata. É estratégia de rentabilidade.

Declaração anual vs. imposto mensal

São coisas diferentes que as pessoas confundem. O DARF mensal recolhe o imposto devido sobre ganhos. A declaração anual informa à Receita tudo o que você tem e o que já pagou. Um não substitui o outro.

Ferramentas de consolidação de carteira e os informes das corretoras fazem 90% do trabalho. Os 10% restantes são atenção — e um pouco de método.